国家外汇管理局


金融机构外汇业务经营状况考评办法
1993年4月15日，国家外汇管理局

第一条：为提高金融机构外汇业务经营管理水平，增强风险防范意识，保证外汇业务稳健发展，根据《银行外汇业务管理规定》和《非银行金融机构外汇业务管理规定》，特制定本办法。
第二条：外汇业务经营状况考评的对象为经国家外汇管理局批准经营外汇业务的国内中资金融机构。
第三条：进行外汇业务经营状况考评的机关是国家外汇管理局及其各省、自治区、直辖市、计划单列市、经济特区分局。全国性金融机构的外汇业务经营状况考评由国家外汇管理局进行。地方性金融机构的外汇业务经营状况考评由国家外汇管理局省、自治区、直辖市、计划单列市、经济特区分局进行。必要时，国家外汇管理局可直接对地方性金融机构外汇业务经营状况进行考评。
第四条：外汇业务经营状况考评系指依据设定的指标评定金融机构外汇业务经营管理水平和外汇资金的流动性、安全性、收益性等外汇业务的总体状况，并以相应的级别来表示。
依据经营状况的好坏设定的级别及级别的定义如下：
Ａ级：外汇业务经营状况好；
Ｂ级：外汇业务经营状况较好；
Ｃ级：外汇业务经营状况一般；
Ｄ1级：外汇业务经营存在问题；
Ｄ2级：外汇业务经营存在较大问题；
Ｄ3级：外汇业务经营存在严重问题。
第五条：评定外汇业务经营状况级别，考核以下内容：
（一）外汇资产质量；
（二）外汇资产的安全性；
（三）外汇资产的流动性；
（四）外汇资产的收益性；
（五）执行外汇业务管理的政策法规情况。
第六条：考评机关将按照《金融机构外汇业务经营状况考评方法》（见附件）对上条所述内容进行考核评分，并据此评定金融机构的等级。国家外汇管理局各分局对银行分支行外汇业务考评时，以外汇营运资金作为资本来计算银行分支行的资本比率和资本盈利率。
第七条：金融机构外汇业务经营状况考评每两年进行一次。每年第二季度对前一年度外汇业务经营状况进行考评。国家外汇管理局认为必要时，可随时对某一金融机构进行外汇业务经营状况考评。
第八条：国家外汇管理局及其分局根据金融机构外汇业务经营情况或上次考评级别情况，可对外汇业务经营状况好考评级别高的金融机构给予一次性免评。
第九条：考评机关进行外汇业务经营状况考评时，提前一个月通知金融机构，要求金融机构提供考评所需的有关资料。考评机关认为必要时可进行实地考评。被考评金融机构须按考评机关的要求，准确、及时、完整地提供有关资料，并为考评工作提供必要的条件。
第十条：考评结束后，由考评机关将考评结论通知被考评金融机构及其董事会或上级主管部门。
第十一条：被考核机构对考评结论有异议，可在接到考评通知后十五日内向考评机关申述理由。考评机关在一个月内重新作出考评结论。
第十二条：被考评金融机构不按要求向考评机关提供资料或提供的资料不全面、不真实，致使考评工作无法进行，考评机关可视情况给予警告、通报、暂停部分或全部外汇业务的处理。
第十三条：考评机关不对外公布考评结论，也不向其它非主管部门提供考评结论。被考评金融机构未经考评机关批准不得公布或向其它单位提供考评结论。
第十四条：国家外汇管理局各分局须在考评结束后一个月内，将考评结论上报国家外汇管理局。考评结论须包括对被考评对象的评定分数、级别及对外汇业务经营存在问题的考评对象提出的处理意见和改进意见。
第十五条：本办法由国家外汇管理局负责解释。本办法自下发之日起实行。

附件 金融机构外汇业务经营状况考评方法
一、考评规则
1．外汇业务考评的综合评分采用百分制，综合评分满分为100分。考评级别高低与综合评分的换算关系为：
------------------------------
考评级别 | 综合评分
------------|----------------
Ａ级 | 80—100
------------|----------------
Ｂ级 | 70—80
------------|----------------
Ｃ级 | 60—70
------------|----------------
Ｄ1级 | 50—60
------------|----------------
Ｄ2级 | 40—50
------------|----------------
Ｄ3级 | 40以下
------------------------------
2．各考核指标评分亦采用百分制，每项考核指标满分为100分。考核指标评分通过相应的权数换算为综合评分。各考核指标评分换算为综合评分的权数和换算关系为：
以各考核指标得满分为例
----------------------------------------------------------------
考核指标 |考核指标得分|换算为综合|换算为综合
| |评分权数 |评分得分
------------------------|------------|----------|------------
（1）不良资产比率 | 100 | 15％ | 15
------------------------|------------|----------|------------
（2）到期资产回收率 | 100 | 15％ | 15
------------------------|------------|----------|------------
（3）资本比率 | 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
（4）资产保证率 | 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
（5）流动比率 | 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
（6）速动比率 | 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
（7）固定长期适合比率| 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
（8）资产收益率 | 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
（9）资本盈利率 | 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
综合评分 | | 100％|100
----------------------------------------------------------------
上述换算关系用公式表示为：
综合评分＝∑考核指标评分×换算权数
3．考核金融机构执行国家外汇管理政策法规情况不计算综合评分。对不同类型的违规、违法经营采用从综合评分中扣分计算，对执行国家外汇管理政策法规情况好，无违规、违法经营的采用在综合评分中加分计算。
二、考核指标
（1）不良资产比率：系指不良资产占总资产的比例。
不良资产包括：
Ａ．坏帐；
Ｂ．逾期超过三年的贷款本金（含延期贷款）、非股本投资、租金等债权和外汇担保的履约金额；
Ｃ．逾期不超过三年的贷款本金（含延期贷款）、非股本投资、租金等债权；
Ｄ．在债权到期前已逾期利息、给予减息等各种最初条件已发生变化的债权和担保。
不良资产＝Ａ×100％＋Ｂ×75％＋Ｃ×50％＋Ｄ×25％
计算公式为：
不良资产总额
不良资产比率＝------------------×100％
外汇总资产
（2）到期资产回收率：系指报告期金融机构累计收回的资产总额（包括收回的延期、逾期资产）占报告期累计到期资产总额（包括报告期发生延期的资产）的比例。
计算公式为：
累计收回资产总额
到期资产回收率＝------------------×100％
累计到期资产总额
（3）资本比率：系指金融机构自有外汇资金总额占风险资产总额的比例。
自有外汇资金包括：
Ａ．实收外汇资本金；
Ｂ．各项外汇准备金；
Ｃ．未分配外汇利润。
风险资产总额：系指依据外汇资产的风险大小而分类加权计算出的资产总额，具体计算方法由国家外汇管理局公布。
计算公式为：
自有外汇资金
资本比率＝----------------×100％
风险资产总额
（4）外汇资产保证率：系指金融机构取得担保或抵押的外汇资产总额占应取得担保或抵押的外汇资产总额的比例。
取得担保和抵押的外汇资产包括：
Ａ．取得全额担保或抵押的外汇资产；
Ｂ．取得部分外汇担保和抵押的外汇资产的担保和抵押部分的资产。
应取得担保和抵押资产：系指外汇总资产中扣除一年期以内的同业资产、在中央银行的资产、现金和购买有价证券（非投资性）资产后的资产。
计算公式为：
取得担保或抵押资产总额
外汇资产保证率＝------------------------×100％
应取得担保或抵押资产额
（5）流动比率：系指一年期以内流动资产占一年期以内的流动负债的比例。
计算公式为：
一年期以内流动资产
流动比率＝--------------------×100％
一年期以内流动负债
（6）速动比率：系指三个月内可变现的流动资产占三个月内的流动负债的比例。
计算公式为：
三个月内流动资产
速动比率＝------------------×100％
三个月内流动负债
（7）固定长期适合比率：系指报告期中长期外汇资产（一年期以上资产）平均余额占报告期中长期外汇资金来源（一年期以上来源）平均余额的比例。
计算公式为：
1／2（期初中长期资产余额＋期末中长期资产余额）
固定长期适合比率＝--------------------------------------------------×100％
1／2（期初中长期负债余额＋期末中长期负债余额）
（8）资产收益率：系指报告期外汇营业收入总额占报告期外汇资产平均余额的比例。
计算公式为：
报告期外汇营业收入总额
资产收益率＝--------------------------------------------×100％
1／2（期初外汇资产余额＋期末外汇资产余额）
（9）资产盈利率：系指报告期外汇利润总额占报告期资产平均余额的比例
计算公式为：
报告期外汇利润总额
资产盈利率＝----------------------------------------------×100％
1／2（期初外汇资产总额＋期末外汇资产总余额）
三、各考核指标的评分标准
（1）不良资产比率的评分标准
----------------------------
不良资产比率 | 评 分
----------------|----------
0—5％ | 100
----------------|----------
5—9％ | 80
----------------|----------
9—14％ | 60
----------------|----------
14—20％ | 40
----------------|----------
20—30％ | 20
----------------|----------
30％以上 | 0
----------------------------
（2）资产回收率的评分标准
------------------------------
资产回收率 | 评 分
------------------|----------
90—100％ | 100
------------------|----------
80—90％ | 80
------------------|----------
75—80％ | 60
------------------|----------
70—75％ | 40
------------------|----------
65—70％ | 20
------------------|----------
65％以下 | 0
------------------------------
（3）资本比率的评分标准
----------------------------------------
资本比率 | 评 分
----------------------------|----------
8—16％ | 100
----------------------------|----------
7—8％ 或16—20％| 80
----------------------------|----------
6．5—7％或20—30％| 60
----------------------------|----------
6—6．5％或30—40％| 40
----------------------------|----------
5—6％ 或40—50％| 20
----------------------------|----------
5％以下 或50％以上 | 0
----------------------------------------
（4）资产保证率的评分标准
------------------------------
资产保证率 | 评 分
------------------|----------
80—100％ | 100
------------------|----------
70—80％ | 80
------------------|----------
60—70％ | 60
------------------|----------
50—60％ | 40
------------------|----------
40—50％ | 20
------------------|----------
40％以下 | 0
------------------------------
（5）流动比率的评分标准
--------------------------------------------
流动比率 | 评 分
--------------------------------|----------
50—150％ | 100
--------------------------------|----------
40—50％或150—200％| 80
--------------------------------|----------
30—40％或200—250％| 60
--------------------------------|----------
25—30％或250—300％| 40
--------------------------------|----------
20—25％或300—400％| 20
--------------------------------|----------
20％以下或400％以上 | 0
--------------------------------------------
（6）速动比率的评分标准
--------------------------------------------
速动比率 | 评 分
--------------------------------|----------
100—150％ | 100
--------------------------------|----------
75—100％或150—175％| 80
--------------------------------|----------
50—75％或175—200％| 60
--------------------------------|----------
40—50％或200—250％| 40
--------------------------------|----------
30—40％或250—300％| 20
--------------------------------|----------
30％以下或300％以上 | 0
--------------------------------------------
（7）固定长期适合比率评分标准
--------------------------------------------
固定长期适合比率 | 评 分
--------------------------------|----------
90—110％ | 100
--------------------------------|----------
85—90％或110—115％| 80
--------------------------------|----------
80—85％或115—120％| 60
--------------------------------|----------
70—80％或120—130％| 40
--------------------------------|----------
50—70％或130—150％| 20
--------------------------------|----------
50％以下或150％以上 | 0
--------------------------------------------
（8）资产收益率的评分标准
------------------------
资产收益率| 评 分
------------|----------
8％以上 | 100
------------|----------
7—8％ | 80
------------|----------
6—7％ | 60
------------|----------
5—6％ | 40
------------|----------
3—5％ | 20
------------|----------
3％以下 | 0
------------------------
（9）资产盈利率的评分标准
----------------------------------
资产盈利率 | 评 分
----------------------|----------
2％以上 | 100
----------------------|----------
1．75％—2％ | 80
----------------------|----------
1．25—1．75％| 60
----------------------|----------
0．75—1．25％| 40
----------------------|----------
0．5—0．75％ | 20
----------------------|----------
0．5％以下 | 0
----------------------------------
（10）考核金融机构执行国家外汇管理政策法规情况的评分标准
无违法、违规经营，在综合评分中加5分，
违法、违规经营较轻，在综合评分中扣5分，
违法、违规经营较重，在综合评分中扣10分。
四、外汇业务考评综合评分的计算
1．计算各考核指标的比率并得出指标评分
2．各指标分按权数折算为综合得分
3．各指标的累计综合评分加上或减掉执行政策法规情况的分数，即得出某一金融机构外汇业务考评的综合得分。
4．综合得分换算成考核级别。


广东省深圳市人大常委会


深圳经济特区成人教育管理条例
广东省人大常委会


（1994年11月2日广东省深圳市第一届人民代表大会常务委员会第二十六次会议通过 1994年11月2日公布 1995年1月1日起施行）

目 录

第一章 总 则
第二章 审 批
第三章 管 理
第四章 罚 则
第五章 附 则

第一章 总 则
第一条 为加强深圳经济特区（以下简称特区）成人教育的管理，提高教学质量和办学效益，促进成人教育的发展，根据国家有关规定，结合特区实际情况，制定本条例。
第二条 本条例所称成人教育，是指依本条例设立的成人教育办学机构和举办的各类成人教育培训班，对脱离了普通学校连续教育的成年人，进行扩展其知识和技能，提高其专业水平和能力的继续教育。
第三条 成人教育的目的，是全面提高成年人的文化、技术、业务素质，使其适应特区建设事业的需要。
第四条 成人教育是教育事业的重要组成部分。深圳市各级人民政府应把成人教育纳入经济、社会发展的整体规划。政府各行政部门和有关单位应把成人教育纳入本部门、本单位工作的年度计划和长远规划。
第五条 各级人民政府应支持具备办学能力的单位和个人兴办适应社会主义建设需要的成人教育，鼓励成年人通过成人教育不断提高素质，保护求学者和办学者的合法权益。
第六条 深圳市人民政府（以下简称市政府）教育行政部门是全市成人教育管理的主管部门，负责全市成人教育的协调、指导和宏观管理。区人民政府教育行政部门由市政府教育行政部门授权，对辖区内成人教育进行业务指导、管理和监督。
市政府劳动行政部门负责管理职工技术等级培训、岗前和在岗技术培训；市政府人事行政部门负责管理国家公务员的培训；市政府其他行政部门和社会团体按职责分工负责管理本系统人员的岗位培训。
第七条 随着特区经济发展和财政收入的增长，市、区人民政府应相应增加用于成人教育的经费。
行政部门、企业、事业单位应按照有关规定提取用于成人教育的经费。
企业、事业单位、社会团体举办面向社会招生的成人教育，其经费自筹解决。

第二章 审 批
第八条 设立面向社会招生的成人教育办学机构和举办各类成人教育培训班，应具备下列条件：
（一）有明确的办学宗旨、培养目标、办学方案和教学计划和相应的规章制度。
（二）办学负责人应有深圳市户口，但国外和香港、澳门、台湾地区的单位或个人经批准在特区办学的除外。
（三）管理人员应有良好的思想品德，具备必要的文化、技术专业知识，熟悉教学业务，具有管理能力。
（四）有符合国家有关规定并与办学性质和规模相应的师资。
（五）有与办学相应的教材、教学设备和教学场所。
（六）有办学所需的资金。
举办授予学历证书的成人教育，还应符合国家的有关规定。
第九条 成人教育的专、兼职教师应具有大学专科毕业以上学历或特殊技能。
第十条 设立面向社会招生的成人教育办学机构和举办各类成人教育培训班，应向市政府教育行政部门或市政府有关行政部门提出申请，并按以下规定办理审批手续：
（一）设立成人高等院校或市属普通高等院校举办本科函授教育，须经市政府同意，并按国家规定，报省人民政府或国家教育委员会审批。
（二）市属普通高等院校举办专科函授教育和设立本科、专科夜大学，须经市政府批准，报国家教育委员会和省人民政府备案。
（三）设立成人中等专业学校、成人职业学校、成人中学，须经市政府批准，报国家教育委员会和省人民政府备案。国家另有规定的，从其规定。
（四）按国家教育委员会和人事部规定举办的《专业证书》教学班，由市政府教育行政部门会同市政府人事行政部门审批。
（五）设立其他成人教育办学机构或举办各类成人教育培训班，由市政府教育行政部门或由其授权的区人民政府教育行政部门审批。但涉及职工技术等级培训、岗前和在岗技术培训的，由市政府劳动行政部门审批；涉及艺术、体育、卫生、交通、建筑等专业性培训的，由市政府有关行
政部门提出意见后，报市政府教育行政部门审批。由市、区人民政府有关行政部门审批的成人教育办学机构和各类成人教育培训班，均须向市政府教育行政部门备案。
国外和香港、澳门、台湾地区及特区外的单位或个人在特区设立成人教育办学机构或举办各类成人教育培训班的，按前款规定办理。
第十一条 机关、事业单位因设立成人教育办学机构涉及机构和人员编制的，应报市政府编制部门同意。
第十二条 为本单位培训在职人员，不面向社会招生的，不属第十条规定的审批范围，由单位负责组织培训。
第十三条 市政府教育行政部门和有关行政部门应自收到单位或个人提出设立成人教育办学机构或举办各类成人教育培训班的申请之日起一个月内，给予书面答复。经批准的，由市政府教育行政部门签发《深圳市成人教育办学机构注册证》或深圳市成人教育培训班批准文件。
《深圳市成人教育办学机构注册证》实行年度审验制度。具体办法由市政府教育行政部门制定。

第三章 管 理
第十四条 授予学历证书的成人教育，须由按本条例第十条第一款第（一）项、第（二）项、第（三）项规定批准成立的成人教育办学机构举办。
第十五条 凡在特区内刊登、播放、张贴和散发成人教育招生广告，应符合国家有关广告管理的规定。特区内成人教育办学机构和各类成人教育培训班的广告内容，须经原审批的行政部门同意，出具注有批准文号的证明；特区外成人教育办学机构和各类成人教育培训班的广告内容，须
经市政府教育行政部门同意，并出具注有批准文号的证明。
第十六条 面向社会招生的成人教育办学机构和各类成人教育培训班，应申领由市政府物价行政部门颁发的《教育收费许可证》。其收费标准，由市政府教育行政部门会同市政府有关行政部门拟订，报市政府物价行政部门审定。
《深圳市成人教育办学机构注册证》或深圳市成人教育培训班批准文件、《教育收费许可证》和经市政府物价行政部门审定的收费标准，应悬挂、张贴于办学场所的明显位置。
第十七条 市、区人民政府有关行政部门和社会团体，可根据需要设立成人教育管理机构，负责协调、指导各自职责范围内的成人教育工作，拟定和实施成人教育计划。企业、事业单位可以设立内部成人教育办学机构，负责拟定和实施本单位职工教育计划，协同有关部门做好岗位培训
和考核、发证工作。
企业、事业单位的内设成人教育办学机构，应接受市、区人民政府教育行政部门及有关行政部门的业务指导、管理和监督。
第十八条 成人教育办学机构或各类成人教育培训班对参加成人教育学习、经考试合格的人员，可按国家教育委员会及市政府有关行政部门的规定，颁发相应的证书。
第十九条 凡经成人高等、中等专业学校统一招生录取或参加高等、中等专业自学考试的学员，全科学习期满，各科考试合格，由学校颁发毕业证书，按国家有关规定承认其学历。
第二十条 按国家教育委员会、国家人事部的有关规定，经考试合格，取得《专业证书》的，可作为在本行业的工作范围内评定专业技术职称和聘任技术职务、管理职务及其他职务的依据之一。
第二十一条 接受岗位培训，经政府有关行政部门认定的考核机构考核合格者，由考核机构颁发《岗位资格证书》，作为岗位任职的资格证明之一，在有关部门规定的范围内有效。
第二十二条 职工和特种作业人员经技术业务等级考核合格的，由市政府劳动行政部门按有关规定核发相应的证书，作为应聘、上岗操作以及进行国内外技术劳务合作时办理公证的有效凭证。
第二十三条 就读单科或接受专项培训的学员，学习期满，经考核合格，由成人教育办学机构或各类成人教育培训班发给由原审批的行政部门统一印制的《结业证书》，作为接受过单科或专项培训的证明。
第二十四条 市政府教育行政部门和市政府有关行政部门对成人教育的管理，应公开办事制度，公开办事结果；工作人员应秉公执法，接受群众监督。

第四章 罚 则
第二十五条 违反本条例第十条规定，未经审核批准擅自举办各类成人教育培训班牟取非法利益的，由市政府教育行政部门责令其停办和退还所收取的费用，并处以所收费用的一至三倍的罚款。
第二十六条 违反本条例第十五条规定，擅自刊登、播放、张贴和散发成人教育招生广告的，由市政府教育行政部门责令其停止违法行为，视情节轻重给予警告或处以1000元至3000元罚款，直至吊销《深圳市成人教育办学机构注册证》或撤销深圳市成人教育培训班批准文件。


第二十七条 违反本条例第十六条规定，成人教育办学机构或各类成人教育培训班擅自提高收费标准和乱收费的，由市政府教育行政部门责令其退回多收的费用给学员，并由市政府物价行政部门处以多收费用三倍的罚款。
第二十八条 成人教育办学机构或各类成人教育培训班的实际办学内容与申报内容不符的，由市政府教育行政部门责令其改正；逾期不改正的，处以2000元罚款，直至吊销《深圳市成人教育办学机构注册证》或撤销深圳市成人教育培训班批准文件。
第二十九条 面向社会招生的成人教育各类培训班，管理不善、教学质量低劣的，由市政府教育行政部门责令其停办，进行整顿，并向学员退回所收取的费用。
第三十条 成人教育办学机构或各类成人教育培训班违反国家规定和本条例，滥发成人教育证书牟取非法利益的，由市政府教育行政部门责令其收回证书或公告所发证书无效，没收其非法所得，并处以5000元罚款；情节严重的，吊销《深圳市成人教育办学机构注册证》或撤销深圳
市成人教育培训班批准文件。
第三十一条 成人教育办学机构或各类成人教育培训班举办职工技术等级培训、岗前和在岗技术培训，违反本条例规定的，由市政府劳动行政部门依照本条例第二十五条至第三十条的规定处罚。
第三十二条 市政府教育行政部门和市政府劳动行政部门处以罚款应使用财政行政部门统一印制的单据；罚款全额上缴地方财政。
第三十三条 违反本条例第二十四条规定，市政府教育行政部门和市政府有关行政部门的工作人员，营私舞弊，滥用职权，未构成犯罪的，应予以行政处分；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
第三十四条 被处罚者对处罚不服的，可在接到处罚决定书之日起15日内，依法向市政府行政复议机关申请复议，或者直接向人民法院起诉。对行政复议决定不服的，可在收到复议决定书之日起15日内，向人民法院起诉。被处罚者逾期不申请复议，也不起诉，又不履行处罚决定的
，原处罚机关可向人民法院申请强制执行。

第五章 附 则
第三十五条 本条例公布之前特区内已设立的面向社会招生的成人教育办学机构和各类成人教育培训班，应于1995年6月1日之前，按照本条例规定，向市政府教育行政部门或有关行政部门补办手续。
第三十六条 市政府可依据本条例制定实施办法。
第三十七条 本条例自1995年1月1日起施行。



1994年11月2日