山东省青岛市人民政府


关于印发《青岛市地铁项目建设资金监督管理暂行办法》的通知

青政字〔2010〕13号


各区、市人民政府，市政府有关部门，市直有关单位：
　　《青岛市地铁项目建设资金监督管理暂行办法》已经市政府同意，现印发给你们，望认真遵照执行。


　　二○一○年三月五日


青岛市地铁项目建设资金监督管理暂行办法


　　第一条 为规范地铁项目建设资金（以下简称地铁资金）的监督管理，提高地铁资金使用效益，保障我市地铁项目建设顺利实施，根据财政部《基本建设财务管理规定》（财建〔2002〕394号）、《青岛市市级财政投资资金监督管理暂行办法》（青政发〔2009〕25号）等文件规定，制定本办法。
　　第二条 本办法所称地铁资金，是指按规定合法取得的专项用于地铁项目建设和地铁项目贷款还本付息的资金。资金来源包括：
　　（一）市本级财政预算安排的地铁资金；
　　（二）地铁沿线两侧及站点周边500米内土地出让收益与相关物业开发收益等政府资源性收益资金；
　　（三）沿线区（市）按规定上缴的地铁资金；
　　（四）市属国有投资公司按规定上缴的地铁资金；
　　（五）人防工程易地建设费等行政事业性收费（基金）安排的地铁资金；
　　（六）国家、省安排下达的用于地铁项目建设的各项资金；
　　（七）用于地铁项目建设的银行贷款；
　　（八）以企业债券、中长期票据等融资方式取得的地铁资金；
　　（九）其他用于地铁项目建设的资金，包括银行孽息、社会捐赠资金等。
　　第三条 地铁资金筹集、使用和监督管理贯彻“统筹安排、计划管理，专款专用，讲求效益，程序规范”的原则。
　　市政府按照城市发展规划和地铁建设规划，统筹安排地铁资金，分年度确定投资计划，相关部门按确定的投资计划组织实施。
　　地铁资金应当按照规定用途使用，任何单位、组织和个人不得截留、挤占、挪用和超范围使用。有关单位应当建立健全地铁资金使用的规章制度，制定科学的工作流程。
　　第四条 地铁资金流转实行专户储存、专款专用、封闭运行，必须严格按照制度、程序审批。
　　青岛国信发展（集团）有限责任公司（以下简称国信公司）设立地铁项目资本金专户，核算市财政拨入的地铁项目资本金。地铁项目资本金专项用于地铁项目建设。地铁项目资本金专户拨款的对应账户，只能是地铁公司的地铁项目建设资金专户。
　　国信公司按照地铁项目贷款协议约定，设立地铁项目贷款专户，核算取得的地铁项目贷款及还本付息资金。地铁项目贷款专户的资金，只能用于地铁项目建设及归还银行贷款本息。
　　地铁公司设立地铁项目建设资金专户，专门用于核算拨入的地铁资金及地铁项目相关支出。
　　第五条 地铁项目资本金按以下规定归集管理：
　　（一）市财政预算安排用于地铁项目建设的资金，由市财政按规定程序划入国信公司地铁项目资本金专户；
　　（二）地铁沿线土地收益和其他地铁开发相关土地收益用于地铁项目建设的部分，由市财政按照规定程序划入国信公司地铁项目资本金专户；
　　（三）区（市）财政承担的地铁项目资本金，由相关区（市）按市政府确定的意见上缴市财政，市财政按规定程序拨入国信公司地铁项目资本金专户；
　　区（市）财政未按期足额上缴的，由市财政通过体制结算扣款；
　　（四）市属国有投资公司承担的地铁项目资本金，由各国有投资公司按照市政府确定的意见，每年分别在3月底和9月底前，将资金及时上缴市财政；
　　（五）人防工程易地建设费等行政事业性收费（基金）安排的地铁资金，由市财政根据年度预算安排，将资金拨入国信公司地铁项目资本金专户；
　　（六）其他地铁项目资本金，由市财政按规定程序拨入国信公司地铁项目资本金专户。
　　第六条 国信公司应当按照地铁项目建设进度及资金需求情况，及时办理地铁项目贷款。地铁项目贷款资金通过国信公司地铁项目贷款专户借入，专项用于地铁项目建设。地铁项目贷款的还款责任主体为国信公司。
　　第七条 地铁项目建设通过银行贷款、企业债券等方式融资，到期还本付息所需资金，按照以下规定归集管理：
　　（一）市财政预算安排的还本付息资金，由市财政按规定程序划入国信公司地铁项目贷款专户；
　　（二）地铁沿线土地收益和其他地铁开发相关土地收益用于还本付息的部分，由市财政按规定程序划入国信公司地铁项目贷款专户；
　　（三）地铁沿线资源的开发收益，由市属国有投资公司全额纳入地铁项目贷款专户，专项用于归还地铁项目贷款；
　　（四）市政府以其他方式安排给市属国有投资公司用于地铁建设的资源，由市属国有投资公司按规定进行开发、处置，开发处置收益全额纳入地铁项目贷款专户。
　　第八条 每年三季度，地铁公司根据地铁建设进度和工程实施计划等因素，编制下一年度地铁项目投资需求计划，国信公司根据贷款情况，编制下一年度还本付息计划。
　　地铁项目投资需求计划和还本付息计划由市地铁工程建设指挥部（以下简称地铁指挥部）组织相关单位进行审核，并提出资金来源安排建议方案，按照市财力项目安排程序报批后，由市发展改革委下达年度投资计划。
　　第九条 地铁公司根据市政府批准的地铁项目年度投资计划和工程实际进度，编制年度分月用款计划，由地铁指挥部组织相关单位审定。国信公司根据审定的年度分月用款计划，结合当年市财政安排的项目资本金情况，合理安排融资规模，满足项目资金需求。
　　第十条 年度分月用款计划经审定后，作为国信公司拨款的控制依据。具体执行中，地铁公司应当根据资金实际需要，按照国信公司规定及时编报下个月的资金计划报国信公司，国信公司按程序将所需资金拨付地铁公司地铁项目建设资金专户。
　　第十一条 重大资金支出或重大设备购置实行集体决策制度，具体规定由地铁指挥部会同有关部门另行制定。
　　第十二条 地铁公司应当按照合同和工程进展需要支付地铁资金。
　　对设计、勘察、工程施工预付款及进度款，由地铁公司根据合同约定的付款比例和付款方式，将相应款项直接支付给有关单位。
　　对工程设备款，由地铁公司根据采购合同约定的付款方式，直接将相应款项支付给供应商。
　　地铁沿线各区（市）和有关单位承担的征地拆迁、管线迁改和绿化迁移任务所需资金，经地铁指挥部组织相关单位确认并下达拆迁计划后，征地、拆迁费和管线迁改、绿化迁移费按合同约定由地铁公司直接拨付有关区（市）财政部门或有关单位，包干使用。
　　其他零星支付事项，按照现行财务制度规定，由地铁公司在项目概算范围内据实支付。
　　第十三条 地铁资金管理实行严格的概算控制制度。单项工程或设备购置费用超出项目概算的，需经地铁指挥部组织相关单位共同研究确认，其中超概算达到5%以上的，应当报市政府批准。
　　第十四条 地铁公司应当按照现行会计准则和基本建设财务、会计管理的有关规定，健全内部财务管理制度，按规定进行会计核算。
　　第十五条 地铁项目建设应当严格按照《中华人民共和国投标招标法》和《中华人民共和国政府采购法》等法律规定，履行采购、招标程序。
　　第十六条 地铁项目建设单位管理费应当严格按照财政部规定的标准和使用范围，实行总额控制、分年度据实列支。特殊情况确需超过规定支出标准或范围的，应当事前报市财政局审核批准。
　　地铁指挥部办公室机构经费应当按照年度部门预算的要求组织编报，经市财政局审核批准后，从地铁项目建设单位管理费中列支。
　　第十七条 地铁资金使用管理的其他事项，按照现行基本建设财务管理规定执行。
　　第十八条 相关职能部门和单位按照职责分工，依法履行对地铁资金的监督管理职责。
　　市发展改革委负责对地铁项目概算和年度投资计划审核监督。
　　市财政局负责对地铁项目资金管理及财务活动实施监督。
　　市审计局依法对地铁项目预算执行情况和决算进行审计监督，并对项目建设全过程实施跟踪审计。
　　市监察局负责对地铁项目资金使用管理实施监督，依法依纪查处项目资金使用管理过程中的违纪违规问题。
　　地铁指挥部办公室负责地铁项目的计划、进度、拆迁、招标、质量和安全监督等工作，协调组织国信公司和地铁公司进行项目融资和工程建设。
　　第十九条 监督检查的内容主要包括：
　　（一）地铁资金重大支出或重大设备购置是否建立健全集体决策制度,是否按规程执行；
　　（二）地铁资金是否严格按照年度投资计划及年度分月用款计划使用管理；
　　（三）地铁资金专用账户是否按照规定开设，有无多头开设地铁资金账户问题；
　　（四）地铁资金是否按照规定程序及时拨付到位；
　　（五）有无擅自变更项目设计、改变建设内容、扩大建设规模、提高建设标准等问题，是否严格执行项目投资概算；
　　（六）是否符合招标采购的有关规定；
　　（七）项目前期费、建设单位管理费等是否按规定开支；
　　（八）内部财务管理制度是否健全，会计核算是否规范；
　　（九）其他应监督检查的内容。
　　第二十条 对监督检查中发现的问题，按照《财政违法行为处罚处分条例》（国务院令第427号）和《山东省财政监督条例》等有关规定处理。
　　第二十一条 本办法自发布之日起施行。




山西省人民政府办公厅


山西省省外驻晋办事机构管理暂行办法
山西省人民政府办公厅



第一章 总 则
第一条 为了加强对省外驻晋办事机构的管理和服务，充分发挥省外驻晋办事机构的桥梁作用，促进我省与外地的联系与合作，制定本办法。
第二条 凡省外各级人民政府、国家部委及其所属事业单位在我省设立办事机构（以下简称省外驻晋办事机构），适用本办法。
省外驻晋经营性机构的管理，按国家有关法律、法规的规定执行。
第三条 省人民政府经济技术协作办公室（以下简称省经协办）是省外驻晋办事机构的主管部门，负责本办法的实施。
省经协办和各地、市、县（区）经协办按照各自权限，对省外驻晋办事机构实行分级管理。

第二章 机构的设立
第四条 各省、自治区、直辖市、经济特区、计划单列市人民政府和国家部委在晋设立办事机构，应以公文的形式（载明办事处的工作任务、性质、级别和人员编制情况，下同），向省经协办提出申请，由省经协办审核后，报省人民政府批准。
国家部委所属事业单位和省外省级事业单位在晋设立办事机构，应以公文的形式向省经协办提出申请，由省经协办批准。
省外的地、市、县（区）人民政府在晋设立办事机构，应以公文的形式向设立地的地、市、县（区）人民政府经协办提出申请，由该经协办审核后报同级人民政府批准；其所属事业单位在晋设立办事机构应以公文的形式向设立地的地、市、县（区）经协办提出申请，由同级经协办批准
。
第五条 经批准的省外驻晋办事机构，均应向同级经协办领取驻晋办事处登记证。
第六条 省外驻晋办事机构在驻地必须有固定的办公场所和与工作相适应的专职工作人员。
第七条 省外驻晋办事机构须使用统一规范的名称，均称为某机关驻山西省某地办事处。

第三章 机构的职能和管理
第八条 省外驻晋办事机构是省外各级人民政府、国家部委及其所属事业单位在我省的工作机构，可以从事以下工作：
（一）发展地区间的经济联系，推动派出地区、部门和单位与我省的经济技术协作，促进合作项目的落实，完成合作项目的汇总统计；
（二）传递、交流国内外政务、经济、科技、市场等方面的信息；
（三）负责对派出地人民政府、部门和其他驻晋单位的联络、管理、协调、服务工作；
（四）负责派出地人民政府、部门和有关单位领导及工作人员的往来接待工作；
（五）完成派出地人民政府和主管部门交办的其他任务。
第九条 省外驻晋办事机构应自觉遵守有关法律、法规和规章，接受我省有关部门的监督和管理。我省有关部门应支持省外驻晋办事机构的工作，主动搞好各项服务。
第十条 省外驻晋办事机构实行分级管理。经省人民政府或省经协办审批的，由省经协办联系、管理；经地、市、县（区）人民政府或地市县（区）经协办审批的，由地、市、县（区）经协办联系、管理。
第十一条 经批准设立的省外驻晋办事机构，可凭批准文件，刻制公章，设立银行帐户。
第十二条 省外驻晋办事机构的工作人员因公赴边境地区，经驻地经协办审核同意后，到公安机关办理赴边境手续。
第十三条 办事机构如建新房，需与驻地经协办联系，经当地人民政府批准，统筹安排。
因工作需要长期在驻晋办事机构工作的人员依据有关户籍管理规定，办理户籍手续。其子女在户口所在地无人照顾的，由驻晋办事机构出具证明，经驻地经协办审核，并按驻地有关部门的规定办理手续后，可就近在驻地幼儿园、普通中小学借托、借读至高中毕业。
第十四条 省外驻晋办事机构的办公地点和负责人发生变动，应及时报驻地经协办备案。机构撤销时，应及时办理注销手续。
第十五条 每年度末，由省、地（市）、县（区）经协办根据管理权限，对省外驻晋办事机构进行年检，不具备条件的限期整改；经整改仍不符合条件的应予注销。

第四章 附 则
第十六条 部队在晋设立办事机构，以参照本办法执行。
第十七条 本办法由省经协办负责解释。
第十八条 本办法自发布之日起施行。我省原有关省外驻晋办事机构管理的文件与本办法不一致的，以本办法为准。



1998年6月5日